【熱點(diǎn)鏈接】

　　1.4月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見。意見提出，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參加人通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

　　2.中央明確要求，要立足我國的基本國情，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，努力構(gòu)建以基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)、以企業(yè)年金和職業(yè)年金為補(bǔ)充，與個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相銜接的“三支柱”養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

　　【政策理論】

　　1.背景

　　我國現(xiàn)行的養(yǎng)老金制度本質(zhì)上是依靠代際人口紅利轉(zhuǎn)移應(yīng)對當(dāng)前的支出需求，從養(yǎng)老金存量資產(chǎn)的數(shù)量看，基本養(yǎng)老金建立的首要目標(biāo)是保證退休人員養(yǎng)老金的及時(shí)和足額發(fā)放。過去20年，人口紅利支持了我國剛性保障的現(xiàn)收現(xiàn)付型基本養(yǎng)老金體制。從2005年開始，我國連續(xù)16年提高養(yǎng)老金待遇，我國基本養(yǎng)老金的支付水平已經(jīng)從溫飽線提高到小康水平。但是，目前的積累有限。截至2019年年末，基本養(yǎng)老金結(jié)存6.2萬億元，現(xiàn)有的保障本質(zhì)上是人口紅利代際集體轉(zhuǎn)移的結(jié)果，考慮到人口的結(jié)構(gòu)性因素，如果養(yǎng)老金制度仍然只強(qiáng)調(diào)保障不進(jìn)行改革，在老齡化高峰來臨的時(shí)候，它就很難完成其保障使命。

　　2.意義

　　(1)為參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動者提供個(gè)人積累養(yǎng)老金的制度選擇。能夠比較直觀地體現(xiàn)個(gè)人權(quán)益。個(gè)人賬戶權(quán)益歸個(gè)人所有，個(gè)人可以全面了解自己三個(gè)支柱個(gè)人權(quán)益情況，有助于合理統(tǒng)籌安排未來養(yǎng)老的規(guī)劃，同時(shí)，參加人可以用個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的資金，自主選擇購買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和公募基金等金融產(chǎn)品，買一種還是買多種，都由個(gè)人在這個(gè)賬戶中來完成，不需要跑多個(gè)金融機(jī)構(gòu)。

　　(2)作為“第三支柱”的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶可以對“第一支柱”和“第二支柱”起到直接的加強(qiáng)作用，個(gè)人養(yǎng)老金政策符合我國國情，有利于在我國人口老齡化日益嚴(yán)峻的形勢下，更好地提高人民群眾的自我保障意識，引導(dǎo)人們及早地謀劃和為未來的老年生活做更加充足的準(zhǔn)備，有助于真正實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)、老有所安。

　　(3)是社會保障事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展的重要舉措，有利于統(tǒng)籌規(guī)劃，有利于構(gòu)建功能更加完備的多層次、多支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。促進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的健康長遠(yuǎn)發(fā)展。

　　3.原因

　　個(gè)人養(yǎng)老制度實(shí)行個(gè)人賬戶制，究其緣由，主要有以下幾個(gè)方面原因：

　　(1)長期以來，我國的養(yǎng)老主要依靠第一支柱即基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，但從目前情況看，第一支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率有所下降，在老齡化形勢下，其充足性受到了考驗(yàn)。

　　(2)當(dāng)前我國的就業(yè)形勢更加靈活化，這些靈活就業(yè)人員的就業(yè)形態(tài)和第一支柱、第二支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)之間不太適應(yīng)，這就需要一種更加社會化的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　(3)我國個(gè)人養(yǎng)老金制度不夠完善，使得居民缺乏獲得穩(wěn)定和充足收益的養(yǎng)老金投資渠道。隨著我國人口老齡化問題日趨嚴(yán)重，政府支出難以覆蓋快速增長的養(yǎng)老金缺口。

　　4.對策

　　(1)完善配套政策，進(jìn)一步明確細(xì)化操作規(guī)程和參與標(biāo)準(zhǔn)，不僅讓參加人看得懂、會操作，也讓市場機(jī)構(gòu)更加充分了解規(guī)則，積極參加。盡快發(fā)布個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法和其他配套文件，比如，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵個(gè)人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個(gè)人養(yǎng)老金的資金儲備。

　　(2)加強(qiáng)宣傳，線上線下相結(jié)合，利用主流媒體、新媒體等途徑加大對政策的宣傳和解讀，尤其是宣傳風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識，提高人們的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)意識，讓人們意識到未來養(yǎng)老的緊迫性和必要性，從而主動參與。

　　(3)積極推進(jìn)行業(yè)信息平臺建設(shè)。指導(dǎo)搭建行業(yè)信息平臺并組織相關(guān)金融機(jī)構(gòu)開展對接調(diào)試，推進(jìn)金融信息平臺與個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺對接，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品與賬戶信息系統(tǒng)互聯(lián)互通以及相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在部門間實(shí)現(xiàn)共享。

　　【知識運(yùn)用】

　　1.國務(wù)院辦公廳發(fā)布關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見提出，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，。對此，請問你怎么看?

　　2.你所在單位計(jì)劃組織一場有關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度的宣傳活動，領(lǐng)導(dǎo)將此項(xiàng)工作交給你負(fù)責(zé)，請問你打算怎么開展?

　　熱點(diǎn)：個(gè)人養(yǎng)老制度實(shí)行個(gè)人賬戶制

　　1.【評分要點(diǎn)】

　　(1)能夠正確認(rèn)識個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度的背景。如基本養(yǎng)老金結(jié)存有限，我國生育率下降，老齡化嚴(yán)重。

　　(2)能夠認(rèn)識到意義。如提供個(gè)人積累養(yǎng)老金的制度選擇，更好地提高人民群眾的自我保障意識應(yīng)對人口老齡化問題，構(gòu)建功能更加完備的多層次、多支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系等。

　　(3)能夠提出合理的對策。如政府加大宣傳，完善配套政策，推進(jìn)行業(yè)信息平臺建設(shè)等。

　　2.【評分要點(diǎn)】

　　(1)明確宣傳內(nèi)容。比如：參加規(guī)則，注意事項(xiàng)，參保時(shí)間，領(lǐng)取要求等。

　　(2)確定宣傳方式。比如：線上線下相結(jié)合，線上可以通過微信群、新媒體等，線下可以印發(fā)宣傳冊，宣傳海報(bào)等。

　　(3)準(zhǔn)備相關(guān)人員物質(zhì)。比如：宣講人、宣傳冊、宣傳條幅等。

　　(4)做好宣傳效果把控。比如：維持秩序、做好疫情防控、現(xiàn)場拍照、及時(shí)解讀問題等。

　　(5)擴(kuò)大影響。比如：官網(wǎng)二次宣傳，回訪宣傳中存在的不足、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)等。